特定口座と一般口座どちらを選んだ方がいいの？初心者にもわかりやすく解説！

こんにちは！

株式投資を始めるためには、証券会社で口座を開設する必要があります。

口座を開設する際には、「特定口座」と「一般口座」のどちらを選ぶかが重要です。以下に、特定口座と一般口座の違いと、どちらを選ぶべきかについてまとめました。

これから株式を始めてみたいけど、とりあえずなにして良いかわからない！という方は以下の記事をチェックしましょう！

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特定口座と一般口座の選び方

特定口座を選ぶと、証券会社が1年間の売買損益を計算してくれます。

一方、一般口座では自分で計算する必要があります。特定口座（源泉徴収あり）の場合、源泉徴収によって納税が完了するので、確定申告が不要になります。

特定口座と一般口座の違い

株式投資に伴う譲渡益（売却益）や配当金には税金がかかります。証券会社で取引を始める場合、証券口座を開設する際には、納税方法に応じて「特定口座」と「一般口座」のどちらを選択するかが求められます。

特定口座では、証券会社が1年間の損益を計算し、年間取引報告書を作成します。これにより、投資家は納税の手続きがスムーズに行えます。

一般口座は、特定口座やNISA口座で管理されていない上場株式などを管理する口座です。こちらでは、投資家が1年間の売買損益を計算し、確定申告を行う必要があります。ただし、一定の場合は確定申告が不要です。

特定口座と確定申告の関係において、「源泉徴収あり」と「源泉徴収なし」があります。

前者を選択すると、譲渡益に課される税金が源泉徴収され、確定申告は不要です。また、証券会社が税金の納付または還付を行います。後者を選ぶと、特定口座年間取引報告書が作成され、投資家が確定申告と税金の納付を行います。なお、「源泉徴収あり」でも確定申告が可能です。

まとめ 特定口座と一般口座、どちらを開設すべきか？

特定口座と一般口座の選択に戸惑っている方もいるでしょう。

一般口座が適しているのは、1年間の譲渡益（売却益）見込みが小さいため、所得控除を考慮すれば確定申告が不要な場合です。学生や専業主婦の方などがこれに当てはまります。具体的な要件については、税理士などの専門家に相談してみてください。

多くの方に適しているのは特定口座です。特定口座では、証券会社が投資家の代わりに税金計算を行い、納税もしてくれるので確定申告が不要です。なお、「源泉徴収あり」を選んでいても、必要に応じて確定申告ができます。悩んでいる方は「源泉徴収あり」を選択するのが良いでしょう。

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